Это единое постоянное досье по вашему обслуживанию в нашей компании. Оно не привязано к отчётному году и никогда не заполняется заново — вы и ваш бухгалтер поддерживаете его в актуальном состоянии, и каждая декларация, каждый отчёт и каждая консультация строятся на том, что здесь записано. Как только что-то меняется — новый регион, новый банк, новый руководитель, смена программы — обновите соответствующий раздел и добавьте датированную запись в текущие заметки. Никогда не указывайте здесь полные номера счетов или паспортные данные; только последние четыре цифры.
Раздел 1 — Идентификация и регистрация организации
Полное наименование (точно как в реестре):
Коммерческое (торговое) наименование:
ИНН — только последние 4 цифры:
Организационно-правовая форма:
Дата создания / государственной регистрации:
Структура собственности — участники, акционеры или партнёры и их доли:
Почтовый адрес — куда направлять уведомления и корреспонденцию:
Юридический адрес (адрес в реестре):
Фактическое место ведения деятельности (если отличается от почтового):
Раздел 3 — Отчётный год и календарь ежегодной отчётности
Окончание отчётного года (месяц и число):
Метод учёта (кассовый / начисления / смешанный):
Регулярная отчётность организации за год, кто её готовит и когда наступает срок:
Периодичность зарплатной отчётности (платежи и отчёты):
Периодичность отчётности по НДС / налогу с продаж:
График авансовых платежей по налогам:
Раздел 4 — Постоянный список контактов
Все, с кем нам может понадобиться связаться по этой организации, — собственник, финансовый директор или бухгалтер, банковский менеджер, юрист, расчётный сервис по зарплате, страховой брокер. Поддерживайте список в актуальном состоянии, чтобы работа не останавливалась из-за поиска нужного человека.
| | |
|---|
Собственник / руководитель | | |
Финансовый директор / бухгалтер | | |
| | |
| | |
Расчётный сервис по зарплате | | |
| | |
Раздел 5 — Региональная регистрация и налоговое присутствие
Регионы и муниципалитеты, где организация состоит на учёте — налог на прибыль, НДС, страховые взносы и НДФЛ, имущественные и отчётные обязательства — с номером учёта или регистрации по каждому:
Факторы налогового присутствия, за которыми мы следим, — удалённые сотрудники, запасы на складах в других регионах, приближение к пороговым лимитам, продажи через маркетплейсы:
Раздел 6 — Учётные системы и доступы
Программа бухгалтерского учёта:
Версия плана счетов / дата последней перестройки:
Используемые системы расчёта зарплаты, учёта расходов, кассы и хранения документов:
Кто и с каким уровнем доступа работает в каждой системе — только имена и роли. Никогда не записывайте в это досье пароли или учётные данные.
Раздел 7 — Банковские и эквайринговые счета
Только банк и последние четыре цифры — никогда не полный номер счёта.
Раздел 8 — История обслуживания
По одной строке на каждый год работы, чтобы любой, кто возьмёт это досье, видел, что было сделано и кем.
Раздел 9 — Переносимые налоговые показатели
Показатели, переходящие из года в год. Обновляйте их по мере сдачи каждой декларации — это первое, что понадобится при возвращении к досье.
| | | Срок использования / примечания |
|---|
Перенос убытков на будущее | | | |
Перенос налоговых вычетов | | | |
База амортизации / накопленная амортизация | | | |
Налоговая база прошлого года | | | |
| | | |
Раздел 10 — Открытые вопросы
Что не закрыто на сегодня — ожидаемые документы, требования, на которые нужно ответить, незавершённые регистрации, нерешённые вопросы. Укажите ответственного и срок по каждому пункту:
Последний совместный пересмотр:
Раздел 11 — Текущие консультационные заметки
Датированные записи, новые сверху — выбранные режимы и решения, занятые позиции и их обоснование, изменения в организации, приобретённое или проданное имущество, полученные требования и порядок их урегулирования, данные рекомендации и принятые по ним решения. Это память всего обслуживания.
Раздел 12 — Приложения к постоянному досье
Приложите документы, относящиеся к постоянному досье, — свидетельство о регистрации, устав, уведомление о постановке на налоговый учёт, подтверждение выбранного налогового режима, выписки из реестров, декларации прошлых лет:
Это досье остаётся открытым на весь срок обслуживания. Поддерживайте его в актуальном состоянии — и каждая декларация, каждый отчёт и каждый разговор будут начинаться с надёжной основы.