年末申告書レビュー・クライアント最終確認書

貴殿の税務申告書のレビュー準備が整いました。各セクションをご確認いただき、金額が貴殿の記録と一致することをご確認のうえ、電子申告委任にご署名ください。また、納税額または還付金の取扱いについてもご確認をお願いいたします。下記すべての金額が正しいと確認できない限り、ご署名はなさらないでください。電子申告後の変更は修正申告（Form 1040-X）が必要となり、追加報酬が発生します。

セクション1 — 申告書サマリー（事務所作成・クライアント確認）

課税年度：

申告ステータス：

総収入（Form 1040、9行目）：

調整総所得（AGI、11行目）：

課税所得（15行目）：

連邦税額合計（24行目）：

連邦源泉徴収・支払額（33行目）：

連邦還付金または（納税額）：

州還付金または（納税額）— 州名：

セクション2 — クライアント確認事項

申告書の氏名・SSN／ITIN・住所が正しいことを確認しました。

受領したすべてのW-2・1099・K-1が申告書に反映されていることを確認しました。

扶養家族および申告ステータスが私の状況と一致することを確認しました。

計上された控除・税額控除は、記録により裏付けできるものであることを確認しました。

還付・納税用の銀行ルーティング番号および口座番号が正しいことを確認しました。

本申告書に報告されていない追加の収入・控除はありません。

申告前に作成者に確認いただきたいご質問・事項：

セクション3 — 納税額または還付金の取扱い

還付金の受取方法：

登録済み銀行口座への直接入金

翌年度の予定納税額に充当

申告書記載の住所宛に小切手を郵送

納税額がある場合の支払方法：

申告日に登録済み銀行口座から直接引落し

IRS Direct Pay または EFTPS（期限までに自身で支払います）

納付書（Form 1040-V）と小切手を郵送

分割納付（Form 9465）を申請 — 事務所に作成依頼

引落し希望日（直接引落しの場合）：

セクション4 — 翌年のプランニング

セーフハーバー（前年基準）法で四半期 1040-ES 予定納税書を作成

W-4源泉徴収の見直し — 収入の大幅な変化が予想される

退職年金拠出について相談（IRA／SEP／Solo 401(k)）

事業形態について相談（S法人選択、LLC設立）

年度中の税務プランニング面談を予約

翌年に予定されている変化（転職、不動産売却、起業等）：

セクション5 — 最終承認・電子申告委任

申告書全体および全スケジュールをレビューし、すべての金額が正確であることを確認しました。

事務所に対し、上記のとおり連邦および州申告の電子申告を委任します。

受理後の変更には修正申告と追加報酬が必要であることを理解しました。

署名済申告書および裏付資料の写しを最低7年間保管します。