기장 및 내부통제 자가진단표

이 진단은 귀사의 장부와 재무 프로세스가 현재 어떻게 운영되고 있는지 파악하여, 우선적으로 개선할 사항을 정하고 귀사에 맞는 서비스를 설계하기 위한 것입니다. 가능한 한 솔직하게 답변해 주세요. 정답은 없으며, 작성하신 모든 내용은 비밀로 유지됩니다.

제1장 — 사업 개요

상호명:

회계연도 종료일(월/일):

사용 중인 회계 소프트웨어(있는 경우):

사업체 유형:

개인사업자/단일 구성원 LLC

파트너십/복수 구성원 LLC

S 법인 또는 C 법인

비영리/기타

현재 장부는 누가 관리하고 있나요?

직접 관리합니다

직원 또는 가족

외부 기장 대행인 또는 회계사

솔직히 지금은 아무도 관리하지 않습니다

제2장 — 기록 및 대사

각 항목을 1점(시급한 개선 필요)에서 5점(완전히 관리됨)으로 평가하고, 필요하면 메모를 남겨 주세요:

현재 장부가 얼마나 밀려 있나요(밀린 경우 개월 수)?

제3장 — 내부통제

귀사에서 현재 시행 중인 항목을 모두 체크해 주세요:

사업용 계좌와 개인 계좌가 완전히 분리되어 있습니다

일정 금액 이상의 지급은 2차 승인이 필요합니다

최소 월 1회 재무제표를 검토하는 사람이 있습니다

재무 기록이 자동으로 백업됩니다

은행 및 회계 시스템 접근 권한이 지정된 인원으로 제한되어 있습니다

거래를 기록하는 사람이 자금을 움직일 수 있는 유일한 사람이 아닙니다

제4장 — 애로사항 및 우선순위

현재 재무 관리 방식에서 가장 큰 어려움이나 걱정은 무엇인가요?

저희에게 가장 맡기고 싶은 업무는 무엇인가요?

향후 12개월간의 재무 목표는 무엇인가요(성장, 자금 조달, 매각, 장부 정비)?

제5장 — 실행 계획

가장 먼저 개선하고 싶은 사항을 최대 3가지, 각각 현실적인 목표일과 함께 적어 주세요:

제6장 — 확인 및 서명

위 답변은 본인이 아는 한 당사의 현재 실제 운영 상황을 반영합니다.

이 진단은 향후 협업 계획 수립에 활용되는 것으로, 감사나 인증 의견이 아님을 이해합니다.

작성자(정자 성함):

일자:

감사합니다. 진단 내용을 검토한 후 다음 미팅에서 실행 계획을 함께 논의하겠습니다.