Bu dosya, büromuzla olan çalışmanızın tek ve sürekli kaydıdır. Herhangi bir vergi yılına bağlı değildir ve asla yeniden doldurulmaz — siz ve mali müşaviriniz birlikte güncel tutarsınız; hazırladığımız her beyanname, her bildirim ve her danışmanlık görüşmesi buradaki bilgilerden hareket eder. Bir şey değiştiğinde — yeni bir il, yeni bir banka, yeni bir yetkili, yazılım değişikliği — ilgili bölümü güncelleyin ve Süregelen Danışmanlık Notları başlığı altına tarihli bir satır ekleyin. Bu dosyaya asla tam hesap numarası veya kimlik numarası yazmayın; yalnızca son dört hane.
Bölüm 1 — Kimlik ve Sicil Bilgileri
Ticaret unvanı (sicilde yazdığı şekliyle):
Vergi kimlik numarası — yalnızca son 4 hane:
Kuruluş ili / ticaret sicil müdürlüğü:
Büromuzun müşterisi olma tarihi:
Ortaklık yapısı — ortaklar veya hissedarlar ve pay oranları:
Tebligat adresi — bildirim ve yazışmaların gönderileceği adres:
Sicilde kayıtlı merkez adresi:
Fiili faaliyet adresi (tebligat adresinden farklıysa):
Bölüm 3 — Hesap Dönemi ve Yıllık Beyan Takvimi
Hesap dönemi sonu (ay ve gün):
Muhasebe esası (işletme esası / bilanço esası):
Bu mükellefin her yıl vermesi gereken düzenli beyan ve bildirimler, her birini kimin hazırladığı ve son tarihleri:
Bordro bildirim sıklığı (ödemeler ve beyanlar):
Geçici vergi ödeme takvimi:
Bölüm 4 — Sürekli İletişim Listesi
Bu mükellefle ilgili görüşmemiz gerekebilecek herkes — sahibi, mali işler sorumlusu veya muhasebecisi, banka yetkilisi, avukatı, bordro hizmet sağlayıcısı, sigorta acentesi. Doğru kişiyi ararken işlerin aksamaması için listeyi güncel tutun.
| | |
|---|
| | |
Mali işler sorumlusu / muhasebeci | | |
| | |
| | |
Bordro hizmet sağlayıcısı | | |
| | |
Bölüm 5 — Yerel Kayıtlar ve Vergisel Bağlantılar
Mükellefiyetin bulunduğu iller ve idareler — kurumlar veya gelir vergisi, KDV, stopaj, damga vergisi ve yıllık bildirim yükümlülükleri — her biri için sicil veya hesap numarasıyla birlikte:
Takip ettiğimiz vergisel bağlantı unsurları — uzaktan çalışan personel, il dışında tutulan stok, yaklaşan hasılat eşikleri, pazaryeri satışları:
Bölüm 6 — Muhasebe Sistemleri ve Erişim
Muhasebe / ön muhasebe yazılımı:
Hesap planı sürümü / son güncellenme tarihi:
Kullanılan bordro, masraf, satış noktası ve belge saklama sistemleri:
Her sisteme kimin hangi yetkiyle eriştiği — yalnızca ad ve rol. Bu dosyaya asla parola veya erişim bilgisi yazmayın.
Bölüm 7 — Banka ve Tahsilat Hesapları
Yalnızca banka adı ve son dört hane — asla tam hesap numarası.
| | | Ekstre bağlantısı var mı? |
|---|
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
Her çalışma yılı için bir satır; dosyayı devralan herkes ne yapıldığını ve kimin yaptığını görebilsin.
Bölüm 9 — Devreden Vergi Unsurları
Bir yıldan diğerine taşınan tutarlar. Her beyanname verildikçe güncelleyin — dosya yeniden ele alındığında ilk bakılacak yer burasıdır.
| | Hangi vergi yılı itibarıyla | |
|---|
Devreden geçmiş yıl zararları | | | |
Devreden vergi indirimleri | | | |
Amortisman matrahı / birikmiş amortisman | | | |
| | | |
| | | |
Bölüm 10 — Bekleyen İşler
Şu anda bekleyen konular — beklenen belgeler, cevaplanacak yazılar, tamamlanmamış kayıtlar, çözülmemiş sorular. Her maddenin sorumlusunu ve süresini not edin:
Birlikte son gözden geçirme tarihi:
Bölüm 11 — Süregelen Danışmanlık Notları
Tarihli kayıtlar, en yenisi en üstte — yapılan tercihler, benimsenen görüşler ve gerekçeleri, şirket yapısındaki değişiklikler, alınan veya satılan varlıklar, gelen yazılar ve nasıl sonuçlandırıldığı, verilen tavsiyeler ve ardından alınan kararlar. Bu bölüm, çalışmanın kurumsal hafızasıdır.
Bölüm 12 — Sürekli Dosya Ekleri
Sürekli dosyaya ait belgeleri yükleyin — kuruluş belgeleri, şirket ana sözleşmesi, vergi levhası, mükellefiyet yazıları, sicil kayıt onayları, önceki yıl beyannameleri:
Bu dosya, çalışmamız sürdüğü sürece açık kalır. Güncel tutun; böylece her beyanname, her bildirim ve her görüşme sağlam bir zeminden başlar.